本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定，暨與財團
法人中華民國證券櫃檯買賣中心所簽訂之契約及相關規範事項外，
應依下列原則為之：
一、保障股東權益。
二、強化董事會職能。
三、尊重利害關係人權益。
四、提昇資訊透明度。

本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量
本公司及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制
度，且應隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度
之設計及執行持續有效。

本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管
理階層應至少每年檢討各部門自行評估結果稽核報告。本公司宜建
立獨立董事與內部稽核主管間之溝通管道與機制。董事就內部控制
制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並應作成紀錄，追蹤及
落實改善。

本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其
確實檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該
制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責
任，進而落實公司治理制度。

本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化，           
並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於
以下二大面向之標準：

一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專
業技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能
力如下：
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。

內部稽核目的

在評估內部控制制度缺失及衡量營運效率，適時提供管理當局改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施，企業資源得以充分利用，增進作業整合效能，並協助管理階層確實履行其責任。

內部稽核組織及配置

本公司稽核單位隸屬於董事會，內部稽核主管任免，應經董事會過半數同意，獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明；稽核主管如有異動者，應於事實發生日二日內將異動原因及異動內容，以網際網路資訊系統申報金管會備查。

內部稽核運作

稽核方式係依據年度稽核計畫執行例行性稽核，並另視需要執行專案稽核，以適時發現內控可能缺失， 提供改善建議，並出具稽核報告，定期向董事會報告執行狀況，藉由評估及改善風險管理、控制及監理流程之有效性， 協助董事會及管理階層達成既定目標。